अंतिम क्रिप्टो कर गाइड (2020)

अंतिम अपडेट: 16 दिसंबर, 2020

अधिकांश निवेशक बिटकॉइन और क्रिप्टोकरेंसी की दुनिया में कूदते समय सबसे पहले निवेशकों पर विचार करते हैं। हालाँकि, जैसा कि आईआरएस जारी है नीचे दरार क्रिप्टो कर अनुपालन पर, क्रिप्टोकरंसी के कर लगाने के तरीके के बारे में जानना महत्वपूर्ण है. 

इस गाइड में, हम आपको क्रिप्टोक्यूरेंसी करों के बारे में जानने के लिए आवश्यक सभी चीजों पर चर्चा करते हैं। उच्च स्तरीय कर निहितार्थों से लेकर वास्तविक कर रूपों तक, जिन्हें आपको भरने की आवश्यकता है, आप सभी के बारे में जानेंगे कि आपको किन चीज़ों का अनुपालन करने की आवश्यकता है और अपने करों को ठीक से प्राप्त करें.

यह गाइड टैक्स टीम द्वारा बनाया गया था CryptoTrader.Tax – आज, 50,000 से अधिक क्रिप्टो निवेशक CryptoTrader.Tax का उपयोग अपने क्रिप्टोक्यूरेंसी करों को ठीक से रिपोर्ट करने के लिए करते हैं। आप एक बना सकते हैं यहाँ मुफ्त खाता. 

यह गाइड अमेरिका के भीतर विशिष्ट क्रिप्टो कर निहितार्थ को तोड़ता है। आप अन्य देश-विशिष्ट कर गाइड देख सकते हैं यहां. 

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The क्रिप्टोकरेंसी की मूल बातें

अमेरिका में, बिटकॉइन जैसी क्रिप्टोकरेंसी इलाज किया जा रहा है कर उद्देश्यों के लिए संपत्ति के रूप में. 

स्टॉक, बॉन्ड और अचल संपत्ति जैसे संपत्ति के अन्य रूपों की तरह, जब आप बेचते हैं, व्यापार करते हैं, या अन्यथा अपने क्रिप्टो का निपटान करते हैं, तो आप अपने क्रिप्टोक्यूरेंसी निवेशों पर पूंजीगत लाभ और पूंजी हानि को उकसाते हैं।.

उदाहरण के लिए, यदि आपने अक्टूबर में बिटकॉइन की $ 10,000 कीमत खरीदी और इसे दो महीने बाद $ 12,000 में बेच दिया, तो आप अपने बिटकॉइन (12,000 – 10,000) की बिक्री से $ 2,000 का पूंजीगत लाभ प्राप्त करेंगे. 

आप किस टैक्स ब्रैकेट के तहत आते हैं, उसके आधार पर आप इस कैपिटल गेन पर टैक्स का एक निश्चित प्रतिशत देंगे। आपके व्यक्तिगत के आधार पर कर की दरों में उतार-चढ़ाव होता है कर वर्ग और क्या लाभ अल्पकालिक या दीर्घकालिक था (बाद में इस पर अधिक).

यदि आप क्रिप्टोकरंसी कमाते हैं, तो आप खरीद, बिक्री और व्यापार से बाहर हैं – चाहे वह नौकरी के माध्यम से हो, खनन, आशंका, एयरड्रॉप, या उधार गतिविधियों से ब्याज – आप अपनी क्रिप्टो आय के यूएस डॉलर मूल्य पर आयकर के लिए उत्तरदायी हैं. 

हम नीचे इन सभी परिदृश्यों के लिए उदाहरणों के माध्यम से चलेंगे.

जब आप अपने क्रिप्टो पर कर देना चाहते हैं?

जब भी आप एक कर योग्य घटना आपके क्रिप्टो निवेश गतिविधि से, आप कर रिपोर्टिंग की आवश्यकता को पूरा करते हैं.

एक कर योग्य घटना बस एक परिदृश्य को संदर्भित करती है जिसमें आप आय को ट्रिगर या महसूस करते हैं। जैसा देखा गया है आईआरएस आभासी मुद्रा मार्गदर्शन, निम्नलिखित सभी क्रिप्टोक्यूरेंसी के लिए कर योग्य घटनाएँ मानी जाती हैं:

1. अमेरिकी डॉलर की तरह fiat मुद्रा के लिए क्रिप्टो ट्रेडिंग
2. दूसरे क्रिप्टोक्यूरेंसी के लिए एक क्रिप्टो ट्रेडिंग करें
3. वस्तुओं या सेवाओं की खरीद के लिए क्रिप्टो खर्च करना
4. आय के रूप में क्रिप्टो कमाई

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नीचे, हम इनमें से प्रत्येक कर योग्य घटनाओं का वर्णन करने के लिए व्यावहारिक उदाहरणों के माध्यम से चलते हैं.

1. क्रिप्टो at फिएट (यूएसडी)

एम्मा कॉइनबेस से $ 1,200 के लिए 2 ईटीएच खरीदता है। कुछ महीने बाद, एम्मा $ 1,000 के लिए अपना 2 ईटीएच बेचती है.

फिएट करेंसी के लिए क्रिप्टो बेचना एक कर योग्य घटना है। इस उदाहरण में, एम्मा $ 200 की पूंजी हानि (1,000 – 1,200) का नुकसान उठाता है। यह नुकसान काटा जाता है और वास्तव में एम्मा की कर योग्य आय को कम कर देता है. 

2. क्रिप्टो o क्रिप्टो

जॉन $ 250 के लिए 5 Litecoin खरीदता है। कुछ महीनों के लिए अपने लिटिकोइन पर रखने के बाद, जॉन ने 0.5 ईटीएच के लिए सभी 5 लिटचॉइन का व्यापार किया। व्यापार के समय, 5 Litecoin की कीमत $ 400 है.

इस परिदृश्य में, जॉन एथेरेम के लिए अपने लिटॉइन का व्यापार करके एक कर योग्य घटना का आयोजन करता है। दूसरे के लिए एक क्रिप्टो ट्रेडिंग को निपटान के रूप में माना जाता है, और यहां जॉन व्यापार से $ 150 पूंजी लाभ प्राप्त करता है जिसे उसे अपने करों पर रिपोर्ट करने की आवश्यकता होती है (400 – 250).

3. क्रिप्टो / माल / सेवाएँ

टेलर 5 बिटकॉइन का मालिक है, जिनमें से प्रत्येक ने $ 100 पूर्व 2014 के लिए खरीदा था। अपनी नई मिली दौलत का फायदा उठाते हुए टेलर ने 51,000 डॉलर में नया टेस्ला खरीदने के लिए 3 बिटकॉइन का इस्तेमाल किया। कार खरीदते समय 1 बिटकॉइन की कीमत $ 17,000 है.

इस उदाहरण में, टेलर एक कर देने योग्य घटना को लागू करता है जब वह नए टेस्ला के लिए अपने बिटकॉइन का निपटान करता है। वह ऐसा करने के लिए ५०, gain०० डॉलर का पूंजीगत लाभ उठाती है (५१,००० – ३००) और अपने करों पर इस पूंजीगत लाभ की रिपोर्ट करने की जरूरत है.

4. क्रिप्टो कमाई

जेक एक क्रिप्टोक्यूरेंसी माइनिंग ऑपरेशन चलाता है। हर दिन, जेक अपने क्रिप्टो खनन रिसाव के माध्यम से 0.5 बिटकॉइन की माइंस करता है.

इस उदाहरण में, जेक प्रत्येक दिन 0.5 बिटकॉइन के USD मूल्य के लिए आय को मान्यता देगा। उदाहरण के लिए, यदि जेक ने 30 नवंबर, 2020 को 0.5 बिटकॉइन का खनन किया, तो वह $ 9,750 आय को मान्यता देगा (क्योंकि वर्तमान में बिटकॉइन प्रति सिक्का $ 19,500 पर कारोबार कर रहा है).

जब आप अपने क्रिप्टो पर कर नहीं देते हैं?

कुछ परिस्थितियों में, आप किसी भी कर योग्य घटनाओं को ट्रिगर नहीं करेंगे जब क्रिप्टो के साथ लेनदेन किया जाता है, और आपको किसी भी क्रिप्टोक्यूरेंसी करों का भुगतान या रिपोर्ट नहीं करना होगा.

जब आप कर योग्य घटना को ट्रिगर नहीं करते हैं:

1. क्रिप्टो खरीदें और पकड़ो
2. क्रिप्टो को एक वॉलेट से ट्रांसफर करें, आप खुद दूसरे वॉलेट के मालिक हैं

‍1. खरीदें और पकड़ो

यदि आप केवल बिटकॉइन या कोई अन्य क्रिप्टोकरेंसी खरीदते हैं और इसे एक वॉलेट में रखते हैं, तो आपको किसी भी प्रकार की कर रिपोर्टिंग आवश्यकता नहीं है क्योंकि आपको अपने निवेश पर लाभ या हानि का एहसास नहीं हुआ है.

एक बार जब आप सिक्के के निपटान के लिए एक कर योग्य घटना को बेचते हैं, व्यापार करते हैं या ट्रिगर करते हैं, तो यह तब होता है जब आपको पूंजीगत लाभ या हानि का एहसास होता है.

2. वॉलेट Wal वॉलेट 

एक क्रिप्टोकरंसी को एक वॉलेट से भेजने के बाद आप दूसरे वॉलेट के मालिक होते हैं जो आपके क्रिप्टो का निपटान नहीं है। आप अभी भी क्रिप्टो के मालिक हैं, और इस प्रकार आप एक कर योग्य घटना को ट्रिगर नहीं करते हैं.

आप अपने क्रिप्टो करों की गणना कैसे करते हैं?

अपने प्रत्येक क्रिप्टो सेल, ट्रेडों, या डिस्पोज़ल से अपने पूंजीगत लाभ और हानि की गणना करने के लिए, आप बस फॉर्मूला लागू करते हैं:

उचित बाजार मूल्य – लागत आधार = पूंजी लाभ / हानि

उचित बाजार मूल्य

फेयर मार्केट वैल्यू बस वह मूल्य है जो एक परिसंपत्ति खुले बाजार में बेचती है। क्रिप्टोक्यूरेंसी के मामले में, यह आम तौर पर यूएसडी शर्तों में बिक्री मूल्य है.

मुल्य आधारित

कॉस्ट बेसिस यह दर्शाता है कि आप अपनी संपत्ति खरीदने में कितना पैसा लगाते हैं (यानी यह आपकी लागत कितनी है)। लागत आधार में खरीद मूल्य और आपकी क्रिप्टोक्यूरेंसी (शुल्क, आदि) खरीदने से जुड़े अन्य सभी लागत शामिल हैं.

ऊपर हमारे उदाहरणों से, इस सूत्र को क्रिया में देखना आसान है। यदि आप $ 250 के लिए 1 Litecoin खरीदते हैं, तो आपका लागत आधार $ 250 प्रति Litecoin है। यदि आप इसे $ 400 के मूल्य पर बेचते या ट्रेड करते हैं, तो यह $ 400 उचित बाजार मूल्य है। सूत्र लागू करना:

$ 400 (उचित बाजार मूल्य) – $ 250 (कॉस्ट बेसिस) = $ 150 लाभ

पूरी तरह से सरल.

अब, यह देखने के लिए कि आप एक या दो के बजाय कितने लेन-देन करते हैं, उसी सूत्र का उपयोग करके आप अपने लाभ और हानि की गणना कैसे करेंगे, यह देखने के लिए अधिक जटिल उदाहरण दें।.

लेन-देन इतिहास उदाहरण

कहो कि आपके पास Coinbase पर निम्नलिखित लेनदेन का इतिहास है:

• 1/1/20 – $ 12,000 के लिए 1 बीटीसी खरीदें
• 2/2/20 – $ 10,000 के लिए 1 बीटीसी खरीदें
• 3/3/20 – $ 8,000 के लिए 1 बीटीसी खरीदें
• 4/4/20 – 8 ईटीएच के लिए ट्रेड 0.5 बीटीसी (0.5 बीटीसी इस समय $ 4,000 था)

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इस लेन-देन के इतिहास के साथ, आप पहली बार 8 ईटीएच के लिए 0.5 बीटीसी का व्यापार करने पर एक कर योग्य घटना (और इस तरह एक पूंजीगत लाभ / हानि) को ट्रिगर करते हैं। लाभ / हानि की गणना करने के लिए, आपको व्यापार के समय उचित बाजार मूल्य से 0.5 बीटीसी की लागत को घटाने की आवश्यकता है।.

यहां प्रश्न यह है कि 0.5 बीटीसी में आपके द्वारा 8 ईटीएच के लिए कारोबार किए गए मूल्य का आधार क्या है? आखिरकार, आपने इस व्यापार से पहले अलग-अलग कीमतों पर 3 अलग-अलग बिटकॉइन खरीदे हैं.

इसका उत्तर देने के लिए, आपको यह निर्धारित करना होगा कि आप इस परिदृश्य में किस बिटकॉइन का निपटान कर रहे हैं. 

उस क्रम को निर्धारित करने के लिए जिसमें आप विभिन्न क्रिप्टोकरेंसी बेचते हैं, एकाउंटेंट विशिष्ट लागत तरीकों का उपयोग करते हैं फर्स्ट-इन-आउट (FIFO) या लास्ट-इन फर्स्ट-आउट (LIFO). मानक विधि फर्स्ट-इन फर्स्ट-आउट है.

ये खर्च करने के तरीके ठीक उसी तरह से काम करते हैं कि वे कैसे बजते हैं। फर्स्ट-इन फर्स्ट-आउट के लिए, आपके द्वारा पहले खरीदी गई संपत्ति (या क्रिप्टोक्यूरेंसी) वह है जो पहले बेची जाती है। इसलिए आप अपने क्रिप्टो को अनिवार्य रूप से उसी क्रम में निपटा रहे हैं जिस क्रम में आपने उन्हें पहले अधिग्रहण किया था.

यदि हम ऊपर दिए गए हमारे उदाहरण के लिए फर्स्ट-इन फर्स्ट आउट का उपयोग करते हैं, तो हम पहली बार बिटकॉइन को बेचते हैं जो 1/1/20 पर $ 12,000 का अधिग्रहण किया गया था। इस पहले बिटकॉइन में लागत का आधार $ 12,000 है, जो इस BTC के 6,000 डॉलर (0.5 * 12%) के 0.5 के लिए लागत का आधार बनाता है।.

जैसा कि उदाहरण में दर्शाया गया है, ट्रेडिंग के समय 0.5 बीटीसी के समय उचित बाजार मूल्य $ 4,000 था.

इसलिए सूत्र को लागू करके, हम देख सकते हैं कि यह लेन-देन इतिहास ट्रिगर करता है $ 2,000 पूंजी का नुकसान (4,000 – 6,000)। यह नुकसान आपके करों पर रिपोर्ट किया जाता है और आपकी कर योग्य आय को कम करता है. 

आप इस ब्लॉग पोस्ट में अपने क्रिप्टो ट्रेडों के लिए अपने लाभ और हानि की गणना करने के लिए विभिन्न लागत तरीके कैसे काम करते हैं, इसके बारे में अधिक जान सकते हैं: क्रिप्टो ट्रेडिंग के लिए FIFO, LIFO और HIFO.

क्रिप्टो ट्रेडर्स के लिए चुनौती

जैसा कि आप ऊपर दिए गए उदाहरणों में देख सकते हैं, अपने क्रिप्टो ट्रेडिंग गतिविधि से अपने पूंजीगत लाभ और हानि की गणना करने के लिए, आपके पास रिकॉर्ड हैं जो आपके लागत आधार, उचित बाजार मूल्य और USD लाभ या हानि का ध्यान रखते हैं जो आपके द्वारा निपटान के लिए हर बार होता है क्रिप्टो (व्यापार, बिक्री, खर्च आदि).

इस जानकारी के बिना, आप अपनी ट्रेडिंग गतिविधि से अपनी वास्तविक आय की गणना करने में सक्षम नहीं हैं, और आप अपने करों पर रिपोर्ट करने में सक्षम नहीं हैं.

यह कई क्रिप्टोक्यूरेंसी निवेशकों के लिए बेहद चुनौतीपूर्ण है क्योंकि अधिकांश लोग अपनी निवेश गतिविधि का विस्तृत रिकॉर्ड नहीं रखते हैं। उनके सभी क्रिप्टोज, वॉलेट्स, और प्रोटोकॉल के सभी के लिए कॉस्ट बेस और यूएसडी की कीमतों को किसी भी समय ट्रैक करने की कोशिश करना किसी भी समय जल्दी से मुश्किल में बदल जाता है, यदि असंभव नहीं है, तो स्प्रेडशीट व्यायाम. 

यही कारण है कि सैकड़ों हजारों क्रिप्टो व्यापारी क्रिप्टो कर सॉफ्टवेयर की तरह बदल रहे हैं CryptoTrader.Tax अपने सभी क्रिप्टो कर रिपोर्टिंग को स्वचालित करने के लिए। आप एक निःशुल्क खाते के लिए साइन अप कर सकते हैं यहां.

आप अपने करों पर क्रिप्टो रिपोर्ट कैसे करते हैं?

यदि आप अन्य क्रिप्टोक्यूरेंसी निवेशकों के 90% की तरह हैं, तो आप एक क्रिप्टोक्यूरेंसी एक्सचेंज के माध्यम से केवल क्रिप्टो (यानी पूंजीगत लाभ निवेश गतिविधि) खरीदे, बेचे और व्यापार किए हैं। इस क्रिप्टो आय को पूंजीगत लाभ आय माना जाता है और इसे इस तरह से रिपोर्ट किया जाता है. 

दूसरी ओर, यदि आपने क्रिप्टोक्यूरेंसी अर्जित की है – चाहे वह नौकरी से हो, खनन, जद्दोजहद या ब्याज पुरस्कार अर्जित करना हो – जो अर्जित आय को आम तौर पर साधारण आय के रूप में माना जाता है और इस तरह से रिपोर्ट किया जाता है.

हम नीचे इन आय प्रकारों में से प्रत्येक के लिए रिपोर्टिंग में गोता लगाते हैं.

क्रिप्टो के लिए पूंजीगत लाभ और हानि 

आपके क्रिप्टो ट्रेडों से आपके पूंजीगत लाभ और हानि की सूचना मिलती है आईआरएस फॉर्म 8949.

फॉर्म 8949 टैक्स फॉर्म है जिसका उपयोग क्रिप्टोकरेंसी सहित पूंजीगत संपत्ति की बिक्री और निपटान की रिपोर्ट करने के लिए किया जाता है। अन्य पूंजीगत संपत्ति में स्टॉक और बॉन्ड जैसी चीजें शामिल हैं. 

फ़ॉर्म 8949 भरने के लिए, अपने सभी क्रिप्टोक्यूरेंसी ट्रेडों की सूची, बिक्री, और फॉर्म 8949 (नीचे चित्रित) के साथ निपटान करें, जिस तारीख के साथ आपने क्रिप्टो का अधिग्रहण किया, जिस तारीख को बेचा या कारोबार किया, आपकी आय (उचित बाजार मूल्य, आपकी लागत का आधार। , और व्यापार के लिए आपका लाभ या हानि. 

एक बार जब आपके पास प्रत्येक व्यापार सूचीबद्ध होता है, तो उन्हें कुल करें और नीचे के वर्ष के लिए अपने शुद्ध पूंजी लाभ या हानि को भरें. 

फॉर्म 8949 भरने के विस्तृत विवरण के लिए, इस ब्लॉग पोस्ट को देखें: फॉर्म 8949 के साथ आईआरएस को क्रिप्टोक्यूरेंसी कैसे रिपोर्ट करें.

साधारण आय 

दुर्भाग्य से, साधारण आय एक कर के रूप में अच्छी तरह से गिरती नहीं है जैसे हमने पूंजीगत लाभ और फॉर्म 8949 के साथ देखा था. 

खनन, स्टेकिंग, ब्याज खातों, या शायद किसी नौकरी से भुगतान के रूप में आपको प्राप्त क्रिप्टो से प्राप्त होने वाली साधारण आय, विशिष्ट स्थिति के आधार पर विभिन्न कर रूपों पर रिपोर्ट की जाती है।.

अनुसूची सी – यदि आपने एक व्यवसाय इकाई के रूप में क्रिप्टो कमाई की है, जैसे नौकरी के लिए भुगतान प्राप्त करना या क्रिप्टोक्यूरेंसी खनन ऑपरेशन चलाना, तो इसे अक्सर स्व-रोजगार आय के रूप में माना जाता है और इस पर रिपोर्ट की जाती है अनुसूची सी. 

अनुसूची बी – यदि आपने अपने क्रिप्टो को उधार देने से आय या ब्याज पुरस्कार अर्जित किया है, तो यह आय आमतौर पर बताई जाती है अनुसूची बी.

अनुसूची 1 – यदि आपने एयरड्रॉप्स, फोर्क्स, या अन्य क्रिप्टो मजदूरी और शौक आय से क्रिप्टो कमाई की है, तो यह आम तौर पर रिपोर्ट किया जाता है अनुसूची 1 अन्य आय के रूप में.

निवेशकों के लिए चीजों को आसान बनाने के लिए, CryptoTrader.Tax एक पूर्ण उत्पन्न करता है आय की रिपोर्ट जो आपकी पूर्ण क्रिप्टो कर रिपोर्ट के साथ शामिल है। यह रिपोर्ट आपके सभी क्रिप्टोक्यूरेंसी आय घटनाओं के यूएस डॉलर मूल्य का विवरण देती है जो आपको पूरे वर्ष में प्राप्त हुई थी: खनन, स्टैकिंग, एयरड्रॉप, और बहुत कुछ। इस आय रिपोर्ट का उपयोग आपके प्रासंगिक साधारण आयकर प्रपत्रों जैसे अनुसूची 1, अनुसूची बी और अनुसूची सी को पूरा करने के लिए किया जा सकता है.

यदि आपके पास अपनी क्रिप्टो-संबंधित आय की रिपोर्ट करने की आवश्यकता के बारे में कोई प्रश्न हैं, तो चैट विजेट के माध्यम से हमारी लाइव-चैट ग्राहक सहायता टीम तक पहुंचने के लिए स्वतंत्र महसूस करें। हमारा होमपेज. हम लंबे समय से ऐसा कर रहे हैं और आपके किसी भी सवाल का जवाब देने में खुशी हो रही है!

क्रिप्टो कर रिपोर्टिंग प्रक्रिया के चरण-दर-चरण walkthrough के लिए, नीचे हमारे व्याख्याता वीडियो की जांच करें.

आप अपने क्रिप्टो पर कितना टैक्स देते हैं?

आपकी व्यक्तिगत आयकर सीमा और आपकी क्रिप्टो परिसंपत्तियों (छोटी अवधि बनाम दीर्घकालिक) की होल्डिंग अवधि निर्धारित करेगी कि आप अपनी क्रिप्टो आय पर कितना कर (और कितना% कर) का भुगतान करते हैं। यह प्रत्येक निवेशक के लिए अलग होगा.

शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन्स

12 महीने से कम समय के लिए आयोजित किसी भी क्रिप्टोकरंसी के लिए शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन लागू होता है. 

उदाहरण के लिए, यदि आपने $ 400 के लिए Ethereum खरीदा है और इसे 5 महीने बाद $ 600 में बेच दिया है, तो आपका $ 200 का लाभ अल्पावधि में होगा।.

लघु अवधि के पूंजीगत लाभ को कोई विशेष कर उपचार नहीं मिलता है। उन्हें केवल आपके करों पर आय के रूप में माना जाता है (आपकी नौकरी से आय की तरह), और इस प्रकार आप अपने व्यक्तिगत आय कर ब्रैकेट के अनुसार अपने अल्पकालिक पूंजीगत लाभ पर करों का भुगतान करते हैं (आगे नीचे उल्लिखित).

लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन्स

किसी भी क्रिप्टोकरंसी के लिए लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन लागू होता है जो 12 महीने या उससे अधिक समय के लिए होता था.

सरकार निवेशकों को लंबी अवधि के लिए निवेश करने के लिए प्रोत्साहित करना चाहती है, इसलिए वे ऐसा करने के लिए कर प्रोत्साहन प्रदान करते हैं. 

लंबी अवधि के पूंजीगत लाभ कर की दरें अल्पकालिक लाभ की तुलना में कम करों की पेशकश करती हैं, और नीचे दिए गए चार्ट में इन दरों को दर्शाया गया है.

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जैसा कि आप देख सकते हैं, एक से अधिक वर्षों के लिए अपने क्रिप्टो पर पकड़ गंभीर कर लाभ प्रदान कर सकता है। यदि आप उच्चतम आयकर सीमा में हैं, तो आपके लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन पर आपके टैक्स 37% के बजाय 20% होंगे (शॉर्ट टर्म गेन के लिए सबसे अधिक टैक्स रेट).

आप उपयोग कर सकते हैं CryptoTrader.Tax स्वचालित रूप से यह पता लगाने के लिए कि आपके पोर्टफोलियो में कौन सी क्रिप्टोकरेंसी दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ और भविष्य के ट्रेडों के लिए योजना बनाने में मदद करती है। यह आपको लंबे समय में करों में हजारों डॉलर बचाने में मदद कर सकता है। मुफ्त में शुरू करें यहां. 

क्रिप्टो आय

क्रिप्टो लेनदेन जिन्हें आम तौर पर आय के रूप में वर्गीकृत किया जाता है, वे आपके व्यक्तिगत आयकर ब्रैकेट में लगाए जाते हैं.

इसमें आपके अल्पकालिक पूंजीगत लाभ (जैसा कि ऊपर बताया गया है), पुरस्कार, एयरड्रॉप, और ब्याज की कमाई शामिल हैं. 

ये आयकर कोष्ठक नीचे दिए गए चार्ट में दिए गए हैं.

उदाहरण

बता दें कि आपने अपने क्रिप्टो ट्रेडिंग से शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन्स में $ 25,000 कमाए थे, और यह आपकी साल भर की एकमात्र आय थी। क्या आप उस $ 25,000 पर केवल 12% कर का भुगतान करेंगे?

नहीं। आप वास्तव में पहले $ 9,875 पर 10% और अगले $ 15,125 पर 12% का भुगतान करते हैं.

कैसे काम करते हैं डीएफआई? 

क्रिप्टोक्यूरेंसी ऋण देने के प्लेटफ़ॉर्म और अन्य डीईएफआई सेवाएं जैसे यूनिसैप, मेकर और कम्पाउंड विकसित हो रहे क्रिप्टो परिदृश्य के भीतर लोकप्रियता में विस्फोट कर चुके हैं।. 

क्रिप्टो ऋण गतिविधियों या तरलता पूल से ब्याज आय प्राप्त करना कर योग्य आय का एक रूप माना जाता है और इसे आपके करों पर सूचित किया जाना चाहिए – खनन और स्टैकिंग पुरस्कारों के समान. 

डीएफआई परिदृश्य के लिए लेनदेन से जुड़े पूर्ण कर निहितार्थ इस टुकड़े के दायरे से बाहर हैं; हालाँकि, हम उनकी चर्चा यहाँ अपने ब्लॉग पोस्ट में अच्छी तरह से करते हैं: डेफी क्रिप्टो टैक्स गाइड.

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क्रिप्टो एक्सचेंज क्यों सटीक टैक्स फॉर्म प्रदान नहीं कर सकते हैं

यह वह जगह है जहां क्रिप्टो टैक्स स्पेस के भीतर एक बड़ी समस्या मौजूद है. 

Cryptocurrency एक्सचेंज जैसे कॉइनबेस, बायनेन्स, और अन्य के पास अपने उपयोगकर्ताओं को सटीक पूंजीगत लाभ और नुकसान कर रिपोर्ट प्रदान करने की क्षमता नहीं है। यह स्वयं क्रिप्टोक्यूरेंसी एक्सचेंज का दोष नहीं है, यह केवल क्रिप्टोकरेंसी की अनूठी विशेषताओं का एक उत्पाद है – अर्थात् इस हस्तांतरणीयता.

क्योंकि उपयोगकर्ता लगातार क्रिप्टो को एक्सचेंजों में और बाहर स्थानांतरित कर रहे हैं, एक्सचेंज के पास यह जानने का कोई तरीका नहीं है कि आपने कब, कहाँ, या किस आधार पर मूल रूप से अपनी क्रिप्टोकरेंसी प्राप्त कर ली है। एक्सचेंज तभी देखता है जब आपके वॉलेट में क्रिप्टोकरंसी दिखाई दे. 

दूसरा जिसे आप क्रिप्टोकरंसी को किसी एक्सचेंज में या उसके बाहर ट्रांसफर करते हैं, वह एक्सचेंज आपको आपकी क्रिप्टोकरेंसी के लागत आधार और उचित बाजार मूल्य का विवरण देते हुए एक सटीक रिपोर्ट देने की क्षमता खो देता है, जो दोनों टैक्स रिपोर्टिंग के लिए अनिवार्य घटक हैं।.

जैसा कि आप नीचे चित्रित कर सकते हैं, कॉइनबेस खुद अपने उपयोगकर्ताओं को समझाता है कि यदि नीचे दिए गए परिदृश्यों में से कोई भी हुआ तो उनकी उत्पन्न कर रिपोर्ट सटीक नहीं होगी। यह कॉइनबेस उपयोगकर्ताओं के दो तिहाई से अधिक को प्रभावित करता है जो लाखों लोगों को देता है. 

आप हमारे ब्लॉग पोस्ट में “क्रिप्टो कर समस्या” के बारे में अधिक पढ़ सकते हैं: एक्सचेंज क्रिप्टोकरेंसी की रिपोर्ट क्यों नहीं कर सकते हैं.

क्रिप्टो कर रिपोर्टिंग समाधान

क्रिप्टो कर समस्या का समाधान आपके सभी क्रिप्टोक्यूरेंसी डेटा को एकत्र करने पर टिका है जो आपके खरीद, बिक्री, ट्रेड, एयर ड्रॉप, कांटे, खनन सिक्के, एक्सचेंज, स्वैप, और एक मंच में क्रिप्टोकरेंसी प्राप्त करता है ताकि आप एक निर्माण कर सकें। आपके सभी लेनदेन डेटा वाले सटीक कर प्रोफ़ाइल.

एक बार जब आपके सभी लेन-देन (खरीद, बिक्री, व्यापार, कमाई) एक ही स्थान पर होते हैं, तो आप अपनी सभी निवेश गतिविधियों के लिए लागत आधार, उचित बाजार मूल्य, लाभ / हानि और आय की गणना कर पाएंगे।.

आप अपने प्रत्येक एक्सचेंज और वॉलेट से अपने लेनदेन को एक साथ खींचकर अपने सभी लेन-देन के इतिहास को एकत्र कर सकते हैं। या आप मैनुअल काम से बच सकते हैं और इस प्रक्रिया को स्वचालित रूप से उपयोग कर सकते हैं क्रिप्टो कर सॉफ्टवेयर.

क्रिप्टो टैक्स सॉफ्टवेयर

Cryptocurrency कर सॉफ्टवेयर की तरह CryptoTrader.Tax संपूर्ण क्रिप्टो कर रिपोर्टिंग प्रक्रिया को स्वचालित करने के लिए बनाया गया था. 

प्रमुख एक्सचेंजों, वॉलेट्स, ब्लॉकचेन और डेफी प्रोटोकॉल के साथ सीधे एकीकरण करके, CryptoTrader.Tax इंजन आपके सभी को ऑटो-जेनरेट करने में सक्षम है। आवश्यक कर रिपोर्ट आपके ऐतिहासिक आंकड़ों के आधार पर। आप इसका परीक्षण कर सकते हैं कि यह कैसे काम करता है एक खाता बनाना मुफ्त का.

यह काम किस प्रकार करता है

1. उन सभी क्रिप्टोक्यूरेंसी एक्सचेंजों, वॉलेट्स, और प्लेटफार्मों का चयन करें, जिनका उपयोग आप वर्षों से कर रहे हैं.

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2. एपीआई के माध्यम से अपने खातों को जोड़ने या अपने एक्सचेंजों द्वारा निर्यात सीएसवी लेनदेन इतिहास रिपोर्ट अपलोड करके अपने ऐतिहासिक लेनदेन को आयात करें.

3. अंत में, एक बटन के क्लिक के साथ इस आयातित डेटा के आधार पर अपनी कर रिपोर्ट तैयार करें.

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एक बार जब आप उत्पन्न आपकी कर रिपोर्ट, आप उन्हें अपने कर पेशेवर को भेज सकते हैं या उन्हें अपने पसंदीदा टैक्स फाइलिंग सॉफ़्टवेयर में सीधे आयात कर सकते हैं TurboTax या TaxAct.

आप एक सॉफ्टवेयर बनाकर खुद को परख सकते हैं यहाँ मुफ्त खाता.

क्रिप्टो कर रिपोर्टिंग को यथासंभव आसान बनाने के लिए, CryptoTrader.Tax टीम ने TurboTax के साथ भागीदारी की है। यह आपकी टैक्स रिपोर्ट को सीधे आपके TurboTax खाते में आयात करने की अनुमति देता है.

आईआरएस आपके क्रिप्टो के बारे में कैसे जानता है?

आईआरएस क्रिप्टोक्यूरेंसी निवेश और अप्राप्त आय का पता लगाने के लिए कई तरह के हथकंडे अपनाता है। जिनमें से सबसे प्रमुख 1099 रिपोर्टिंग प्रणाली है.

कॉइनबेस, जेमिनी, यूफोल्ड, क्रैकन और अन्य जैसे प्रमुख एक्सचेंज आईआरएस के लिए कुछ ग्राहक गतिविधि की रिपोर्ट करें फॉर्म 1099-के और / या अन्य संबंधित 1099 का उपयोग करना। ये 1099 के सभी समान उद्देश्य हैं: आईआरएस को गैर-रोजगार से संबंधित आय की रिपोर्ट करना. 

आपको और IRS दोनों को साल के अंत में इन फॉर्म की एक प्रति भेज दी जाएगी. 

यदि आईआरएस आपके क्रिप्टो एक्सचेंज से 1099 प्राप्त करता है, लेकिन आपके करों पर रिपोर्ट की गई कोई क्रिप्टोक्यूरेंसी आय नहीं देखता है, तो आपका खाता फ़्लैग किया जाएगा और एक स्वचालित होगा CP2000 पत्र आपको अपनी गैर-रिपोर्ट की गई आय और कर देयता से सावधान करते हुए भेजा जाएगा. 

आप इसके बारे में अधिक जान सकते हैं 1099-K आपके क्रिप्टो एक्सचेंज गतिविधि के लिए यहां कैसे काम करता है. 

1099 रिपोर्टिंग के बाहर, आईआरएस ब्लॉकचैन एनालिटिक्स कंपनियों के साथ काम करता है, जैसे कि चाईनालिसिस क्रिप्टोक्यूरेंसी आंदोलनों को सीधे टी-चेन पर नज़र रखने के लिए। 2015 से, आईआरएस ने खर्च किया है 10 मिलियन डॉलर से अधिक Chainalysis अनुबंध पर। वे इस डेटा का उपयोग कर धोखाधड़ी और मनी लॉन्ड्रिंग की पहचान करने के लिए करते हैं.

यदि आप अपने क्रिप्टो कर की रिपोर्ट नहीं करते हैं तो क्या होता है?

जानबूझकर अपने क्रिप्टोक्यूरेंसी लाभ, नुकसान, और अपने करों पर आय की रिपोर्टिंग नहीं की जाती है कर धोखाधड़ी आईआरएस द्वारा. 

आईआरएस कर धोखाधड़ी के लिए कई दंड लगा सकता है, जिसमें आपराधिक अभियोजन, पांच साल की जेल, साथ ही $ 250,000 तक का जुर्माना.

पिछले दो वर्षों में, आईआरएस आक्रामक रूप से क्रिप्टोक्यूरेंसी कर अनुपालन पर टूट रहा है। एजेंसी ने दसियों हज़ार भेजे हैं चेतावनी और कार्रवाई पत्र कॉम्बेस उपयोगकर्ताओं को गलत तरीके से कर रिपोर्टिंग करने का संदेह है। इसकी भी है मुख्य अमेरिकी आयकर फॉर्म को अपडेट किया (1040) एक सवाल है कि हर अमेरिकी करदाता जुर्माने के तहत जवाब देना चाहिए शामिल करने के लिए:

“किसी भी समय 2020 के दौरान, क्या आपने किसी आभासी मुद्रा में कोई वित्तीय ब्याज प्राप्त किया, बेचा, भेजा, विनिमय किया, या प्राप्त किया?”

क्रिप्टोक्यूरेंसी परिसंपत्ति वर्ग पर बहुत अधिक जांच के साथ, यह संभावना है कि हम ऑडिट देखेंगे और क्रिप्टोक्यूरेंसी और बिटकॉइन गोद लेने की गति में आपराधिक कर वृद्धि जारी रहेगी.

कैसे अन्य देशों के हैंडल क्रिप्टो टैक्स करते हैं?

यू.एस. के समान, दुनिया भर के देशों ने क्रिप्टोक्यूरेंसी-संबंधित आयकरों को लागू करना और लागू करना शुरू कर दिया है। जबकि टैक्स नियम बहुत हद तक अमेरिका के समान हैं, छोटे अंतर मौजूद हैं। अधिक विस्तृत जानकारी के लिए, नीचे दिए गए विभिन्न देशों के हमारे गाइड देखें:

• ऑस्ट्रेलिया क्रिप्टो कर
• कनाडा क्रिप्टो कर
• यूके क्रिप्टो कर

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कैसे आप अपने क्रिप्टो करों को कम करते हैं?

आय के किसी भी अन्य रूप के साथ, कुछ ऐसे कदम और क्रियाएं हैं जिन्हें आप अपने क्रिप्टोक्यूरेंसी-संबंधित कर दायित्वों को सक्रिय रूप से कम करने के लिए कर सकते हैं। हम इनमें से कुछ रणनीतियों के बारे में नीचे चर्चा करते हैं.

कर नुकसान की कटाई

टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग एक कैपिटल गेन टैक्स लायबिलिटी की भरपाई के लिए कैपिटल एसेट बेचने का चलन है। यह निवेशकों को वर्ष के लिए अपने क्रिप्टोक्यूरेंसी लाभ को कम करने के लिए सबसे अच्छा अवसर प्रदान करता है. 

उदाहरण:

एमी ने इस साल अपने बिटकॉइन को बेचकर $ 15,000 का पूंजीगत लाभ हासिल किया है। एमी अभी भी अपने पोर्टफोलियो में एक्सआरपी की राशि रखती है जो उसने मूल रूप से $ 12,000 में खरीदी थी। आज, XRP की राशि केवल $ 5,000 है.

इस परिदृश्य में, एमी इसे बेचकर या किसी अन्य क्रिप्टोकरेंसी में ट्रेडिंग करके एक्सआरपी में उसके नुकसान “फसल” कर सकती है। यह एक कर योग्य घटना को ट्रिगर करता है और $ 7,000 के पूंजीगत नुकसान (12,000 – 5,000) का एहसास करता है.

एमी की $ 7,000 की हानि वर्ष के लिए उसके कुल पूंजीगत लाभ को घटाकर $ 8,000 (15,000 – 7,000) कर देती है.

आप CryptoTrader.Tax टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग डैशबोर्ड का उपयोग कर सकते हैं (नीचे चित्र के रूप में) स्वचालित रूप से यह पता लगाने के लिए कि आपके क्रिप्टो पोर्टफोलियो में कौन सी संपत्ति “पानी के नीचे” हैं और इस प्रकार सबसे अच्छा कर नुकसान की कटाई के अवसर मौजूद हैं. 

आप कैसे कर सकते हैं, इसके बारे में और जानें यहाँ क्रिप्टोक्यूरेंसी के साथ कर नुकसान की फसल. 

लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन्स

किसी भी महत्वपूर्ण क्रिप्टोक्यूरेंसी लाभ के लिए जिसे आप महसूस करने की योजना बनाते हैं, आपको यह देखना चाहिए कि क्या आपके पास दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ दरों में लॉक करने की क्षमता है. 

याद रखें, क्रिप्टोकरंसी के लिए लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन लागू होता है जो 1 साल से अधिक समय के लिए होता है, और वे छोटे कर लाभ की तुलना में काफी कम कर दरों की पेशकश करते हैं.

बिक्री या व्यापार करने से पहले, आपको यह देखने के लिए अपने पोर्टफोलियो की समीक्षा करनी चाहिए कि कौन सी संपत्ति दीर्घकालिक लाभ के लिए अर्हता प्राप्त करती है और कौन सी नहीं। यह वर्ष के लिए आपके क्रिप्टोक्यूरेंसी टैक्स बिल को कम करने में मदद करने के लिए एक शानदार रणनीति है.

क्या होगा अगर आप अपने क्रिप्टो करों की रिपोर्ट करना भूल गए?

यदि आप कई अन्य क्रिप्टो निवेशकों को पसंद करते हैं, तो एक मजबूत मौका है कि आप हमेशा इस तथ्य से अवगत नहीं हैं कि आपके क्रिप्टो-संबंधित आय को आपके करों पर रिपोर्ट करने की आवश्यकता है. 

यदि आप इस स्थिति में हैं, तो तनाव से बाहर न निकलें। आप अपनी क्रिप्टो से संबंधित आय को शामिल करने के लिए पूर्व वर्षों के कर रिटर्न में संशोधन कर सकते हैं आईआरएस फॉर्म 1040X.

कई क्रिप्टोक्यूरेंसी निवेशक बिना किसी समस्या के इस प्रक्रिया से गुज़रते हैं, और आईआरएस का आपको खोजने के लिए इंतजार करने के बजाय हमेशा अच्छे रिटर्न में संशोधन करना बेहतर होता है।.

एक विस्तृत गाइड के लिए, हमारे ब्लॉग पोस्ट को चेकआउट करें अपने क्रिप्टो को शामिल करने के लिए अपने कर रिटर्न में संशोधन कैसे करें.

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अन्य क्रिप्टोक्यूरेंसी लेनदेन और कर उदाहरण

एयरड्रॉप्स

एक एयरड्रॉप से ​​प्राप्त क्रिप्टोक्यूरेंसी को आय के रूप में लगाया जाता है। इसका मतलब है कि आप दावा किए गए एयरड्रॉप के USD मूल्य पर आयकर के लिए उत्तरदायी हैं.

आईआरएस अपने में स्पष्ट है दिशा निर्देश एयरड्रॉप के आय उपचार के बारे में.

उदाहरण:

जॉर्ज ने सितंबर 2020 में Uniswap airdrop के माध्यम से 400 UNI टोकन प्राप्त किए। टोकन प्राप्त करने के समय, UNI $ 3.50 पर कारोबार कर रहा था।.

इस उदाहरण में, जॉर्ज को $ 1,400 आय (400 * 3.50) का एहसास होता है जब वह टोकन का दावा करता है। यूएनआई में उनकी लागत का आधार मान्यता प्राप्त आय की राशि बन जाता है, इस मामले में $ 1,400.

यदि जॉर्ज दो महीने बाद अपने $ 400 UNI को 2,000 डॉलर में बेचता है, तो यह एक कर योग्य घटना है और वह $ 600 (2,000 – 1,400) का पूंजी लाभ प्राप्त करता है.

कठिन कांटे

यदि आपके द्वारा धारण की जाने वाली एक निश्चित क्रिप्टोक्यूरेंसी एक कठिन कांटे से होकर गुजरती है, तो “तब होता है जब एक क्रिप्टोकरंसी एक प्रोटोकॉल परिवर्तन से गुजरती है, जिसके परिणामस्वरूप लीगेसी वितरित लीगर से एक स्थायी डायवर्सन होता है,” नए कांटेक्ट क्रिप्टोक्यूरेंसी को आय के रूप में लगाया जाता है।. 

नए प्राप्त क्रिप्टोक्यूरेंसी में आपकी लागत का आधार आपके द्वारा मान्यता प्राप्त आय बन जाता है.

उदाहरण: 

मेगन ने 2017 के जुलाई में 2.5 बिटकॉइन का आयोजन किया और बिटकॉइन कैश हार्ड फोर्क के परिणामस्वरूप 2.5 बिटकॉइन कैश प्राप्त किया.

मेगन उस समय बिटकॉइन नकदी के उचित बाजार मूल्य पर आय को पहचानते थे। यदि उस दिन बिटकॉइन कैश $ 500 / BCH के लिए कारोबार कर रहा था, तो मेगन $ 1,250 ($ 500 * 2.5) की आय को पहचानता था। इस बिटकॉइन कैश में मेगन की लागत का आधार $ 1,250 हो जाता है.

ब्याज की कमाई

मिशेल अपने क्रिप्टो को उधार देता है और ऐसा करने के लिए ब्याज पुरस्कार प्राप्त करता है। सितंबर में, मिशेल अपने एथेरियम को उधार देने से ब्याज में 0.2 ईटीएच कमाता है। इस इनाम को अर्जित करने के समय, 0.2 ETH की कीमत $ 120 है.

इस परिदृश्य में, मिशेल अपनी ईटीएच ब्याज आय से $ 120 की साधारण आय को पहचानता है.

मार्जिन ट्रेडिंग

बिटकॉइन जैसी क्रिप्टोकरेंसी एक्सचेंजों ने मार्जिन ट्रेडिंग के उपयोग को लोकप्रिय बनाया है। आईआरएस ने अभी तक स्पष्ट मार्गदर्शन नहीं दिया है कि क्रिप्टोक्यूरेंसी मार्जिन लेनदेन को कर के दृष्टिकोण से कैसे नियंत्रित किया जाना चाहिए, लेकिन हम अन्य मार्गदर्शन के आधार पर संभावित उपचार का अनुमान लगा सकते हैं.

एक मार्जिन ट्रेड में एक ट्रेड को करने और बाद में लोन चुकाने के लिए एक्सचेंज से फंड लेना होता है। रूढ़िवादी दृष्टिकोण अपने स्वयं के निवेश के रूप में उधार ली गई धनराशि का इलाज करना और मार्जिन ट्रेडिंग लाभ और हानि पर पूंजीगत लाभ कर का भुगतान करना है.

गिफ्टिंग क्रिप्टो

उपहार देने पर प्रति मित्र या परिवार के सदस्य को $ 15,000 तक कर मुक्त किया जाता है। यदि आप उदार महसूस कर रहे हैं तो यह आपके करों को बचाने का एक शानदार तरीका प्रदान करता है.

क्रिप्टो दान करना

जब तक आप एक पंजीकृत दान में दान कर रहे हैं, तब तक अपना क्रिप्टो दान करना कर मुक्त और कटौती योग्य है.

$ 500 से अधिक के दान पर रिपोर्ट करना होगा फॉर्म 8283.

आपके दान की राशि जो कर कटौती योग्य है, इस बात पर निर्भर करती है कि आपने कितनी संपत्ति अर्जित की है:

• 1 वर्ष से अधिक के लिए आयोजित क्रिप्टो के लिए, आप अपनी वार्षिक सकल आय का 30% तक घटा सकते हैं
• एक वर्ष से कम समय के लिए आयोजित क्रिप्टो के लिए, आप अपनी वार्षिक सकल आय का 50% और लागत-आधार या दान किए गए क्रिप्टो के उचित बाजार मूल्य में कटौती कर सकते हैं

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निष्कर्ष

संपूर्ण क्रिप्टोक्यूरेंसी पारिस्थितिकी तंत्र अभी भी अपनी प्रारंभिक अवस्था में है। जैसा कि उद्योग विकसित होता है, आगे के नियम और विनियमन अनिवार्य रूप से आगे आएंगे. 

हमारी टीम क्रिप्टोक्यूरेंसी विनियमन की दुनिया के भीतर हर अपडेट को ट्रैक करती है, और हम इस ब्लॉग पोस्ट को जारी किए गए सबसे प्रासंगिक जानकारी के साथ अपडेट करना जारी रखेंगे। आप हमें फॉलो भी कर सकते हैं ट्विटर पे वास्तविक समय अपडेट और कर बचत रणनीतियों के लिए.

“हमारा मिशन क्रिप्टोक्यूरेंसी को सभी के लिए अधिक सुलभ बनाना है। यदि हम कर रिपोर्टिंग को सहज बना सकते हैं, तो पूरे पारिस्थितिकी तंत्र को फायदा होगा। ” 

– डेविड केमर, सह संस्थापक & CEO, CryptoTrader.Tax

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