Coinbase se ha convertido en uno de los intercambios de criptomonedas más grandes y más utilizados del mundo. Desafortunadamente, hacer sus impuestos de Coinbase y reunir los formularios de impuestos de Coinbase necesarios sigue siendo un proceso doloroso. En esta guía, analizamos estos problemas y discutimos exactamente cómo informar su actividad criptográfica de Coinbase en sus impuestos..
Contents
- 1 Una descripción general de los impuestos criptográficos
- 2 ¿Tiene que pagar impuestos en Coinbase??
- 3 Cómo informar los impuestos de Coinbase
- 4 Informe de pérdidas y ganancias en el formulario 8949 del IRS
- 5 Documentos fiscales de Coinbase
- 6 Cómo hacer sus impuestos de Coinbase
- 7 Software de impuestos sobre criptomonedas
- 8 Demostración de informes de impuestos de Coinbase
- 9 Preguntas?
Una descripción general de los impuestos criptográficos
Las criptomonedas como bitcoin se tratan como propiedad por el IRS. Otras formas de propiedad con las que puede estar familiarizado incluyen acciones, bonos y bienes raíces..
Al igual que estas otras formas de propiedad, las criptomonedas están sujetas a las reglas de pérdidas y ganancias de capital, y deben informarse sobre sus impuestos aquí en los EE. UU. (Así como en otros países, incluido el Reino Unido, Canadá, y Australia).
En pocas palabras, cuando vendes, intercambias o dispones de tu criptografía, incurres en una ganancia de capital o una pérdida de capital de la inversión. Estas ganancias y pérdidas se informan en Formulario 8949 del IRS e incluido con su declaración de impuestos.
Ejemplo
Mitchell compra 0.1 Bitcoin por $ 1000 en abril de 2018 y lo vende dos meses después por $ 2,000.
En este ejemplo, Mitchell tiene una ganancia de capital de $ 1,000. Informa esta ganancia en su declaración de impuestos y, dependiendo de la categoría impositiva en la que se encuentre Mitchell, paga un cierto porcentaje de impuestos sobre la ganancia. Las tasas fluctúan en función de su nivel impositivo, así como de si se trataba de una ganancia a corto plazo frente a una ganancia a largo plazo..
Si, por otro lado, Mitchell incurrió en una pérdida en lugar de una ganancia, su pérdida de cripto en realidad reduciría su renta imponible y reduciría su factura de impuestos total para el año.
Para un recorrido completo de cómo funcionan los impuestos a las criptomonedas, consulte nuestra publicación de blog: La guía completa de 2020 sobre impuestos criptográficos.
¿Tiene que pagar impuestos en Coinbase??
En resumen, depende.
Es posible que no tenga que “pagar” impuestos si solo tuvo pérdidas de capital (es decir, perdió dinero en todas sus inversiones criptográficas); sin embargo, definitivamente debe informar su actividad criptográfica, incluso si solo tuvo pérdidas en su declaración de impuestos del año.
Ejemplo
Sara compra 10 ETH por $ 1,000 en Coinbase. Dos meses después, los vende por $ 800..
En este escenario, Sara no “deberá” dinero en forma de impuestos ya que incurrió en una pérdida de capital; sin embargo, todavía debe informar esta pérdida en su declaración de impuestos..
Cómo informar los impuestos de Coinbase
Informa sus transacciones criptográficas desde Coinbase tal como lo haría si estuviera comprando y vendiendo acciones en una bolsa de valores.
Debe informar todos los eventos imponibles incurridos por su actividad criptográfica en sus impuestos.
A hecho imponible es una acción específica que desencadena una obligación de declaración de impuestos. Siempre que ocurre uno de estos ‘eventos imponibles’, usted desencadena una ganancia de capital, pérdida de capital o evento de ingresos que debe informarse. Es tan simple como eso.
Lo siguiente se ha tomado de la guía del IRS sobre lo que se considera un evento imponible dentro del mundo de las criptomonedas:
- Comercio o venta de criptomonedas por moneda fiduciaria (como USD)
- Cambiar una criptomoneda por otra criptomoneda
- Gastar criptomonedas para comprar un bien o servicio
- Ganar cripto como ingresos (trabajo, servicio proporcionado, etc.)
Ejemplo 1:
Christopher compra 1 BTC por $ 5,000 de Coinbase en julio. Dos meses después, vende ese 1 BTC por $ 7,000. Christopher reconoce una ganancia de capital de $ 2,000 por la venta / disposición de su 1 BTC.
Vender bitcoins por USD es un evento imponible, y la ganancia de $ 2,000 debe informarse en la declaración de impuestos de Christopher..
Ejemplo 2:
Meg compra 20 XRP por $ 50 en Coinbase. Un mes después, cambia el 20 XRP por 0.05 ETH. En el momento de la operación, el valor justo de mercado de 0.05 ETH es $ 70. Meg reconoce una ganancia de capital de $ 20 en este intercambio de su XRP. Cambiar una criptomoneda por otra desencadena un evento imponible, y Meg informa esta ganancia en sus impuestos.
Ejemplo 3:
John compra 1 ETH por $ 100 en Coinbase. Una semana después, usa su 1 ETH para comprar un nuevo televisor de pantalla plana. En el momento de la compra, su 1 ETH tiene un valor justo de mercado de $ 120. John reconoce una ganancia de capital de $ 20 por deshacerse de su 1 ETH para comprar su televisor. Este es un evento imponible y la ganancia asociada se informa en la declaración de impuestos de John..
Informe de pérdidas y ganancias en el formulario 8949 del IRS
Cada evento imponible, y cada ganancia y pérdida de capital de sus transacciones criptográficas, debe informarse Formulario 8949 del IRS (en la foto de abajo). Analizamos exactamente cómo completar este formulario en la publicación de nuestro blog aquí: Cómo reportar criptomonedas sobre impuestos.
Documentos fiscales de Coinbase
En este punto, es posible que se esté preguntando, ¿Coinbase proporciona algún documento fiscal para facilitar esto??
La respuesta corta es sí, lo hacen.
Coinbase proporciona a los usuarios calificados 1099-K, 1099-MISC y un archivo CSV de historial de transacciones para informes de impuestos.
Desafortunadamente, estos documentos fiscales no necesariamente facilitan el proceso de presentación de informes para los usuarios. A menudo, lo hacen más confuso.
Si desea profundizar más en estos documentos, analizamos cada uno en nuestra publicación de blog aquí: ¿Coinbase informa al IRS??
Cómo hacer sus impuestos de Coinbase
Esta ha sido mucha información hasta ahora. Ahora que tiene una comprensión básica de cómo opera Coinbase desde el punto de vista de la declaración de impuestos, veamos un ejemplo completo que muestra cómo puede hacer sus impuestos de coinbase..
Paso 1: descargue el archivo CSV del historial de transacciones
El primer paso para informar sus ganancias y pérdidas de capital de su actividad comercial de Coinbase es reunir todas sus transacciones históricas.
Puede utilizar software de impuestos sobre criptomonedas como CryptoTrader.Tax para obtener automáticamente su historial de transacciones por usted, o puede descargar el archivo CSV “Historial de transacciones” directamente desde su cuenta de Coinbase y hacer los cálculos manualmente.
Aprenda a descargar su archivo CSV de historial de transacciones de Coinbase aquí.
Paso 2: Calcule sus ganancias y pérdidas
Una vez que tenga sus registros que contengan todas las transacciones que realizó en Coinbase, puede comenzar a calcular la ganancia o pérdida de capital de cada evento imponible (venta, comercio, etc.).
Por ejemplo, si mi historial de transacciones fuera similar al siguiente, así es como calcularía mis ganancias de capital.
1/2/19 COMPRAR 0.0849329 BTC @ $ 800
2/2/19 VENTA 0.0849329 BTC @ $ 940
$ 940 – $ 800 = $ 140
Para este evento imponible único (venta de 0.0849329 BTC), reconozco una ganancia de $ 140.
Paso 3: Informe cada ganancia / pérdida en el Formulario 8949
Una vez que haya realizado todos los cálculos de pérdidas y ganancias, simplemente debe informar cada uno de Modelo 8949.
Según el ejemplo anterior, incluiría una entrada para una ganancia de capital de $ 140 del evento imponible de vender mi BTC.
Consejo profesional: Si tiene una gran cantidad de operaciones o ha utilizado muchos intercambios de cifrado diferentes, puede ahorrarle mucho tiempo de uso. CryptoTrader.Tax para autocompletar su Formulario 8949 según su historial de transacciones.
Paso 4: Informe cualquier ingreso criptográfico
Si tiene ingresos de minería o participación o criptomonedas ganadas a través de Coinbase gana, asegúrese de informar esto por separado de sus ganancias / pérdidas de capital.
Puedes aprender más sobre ingresos de minería / participación aquí.
Paso 5: Presente su declaración de impuestos
Una vez que haya completado todos sus informes, estará listo para presentar su declaración de impuestos..
Software de impuestos sobre criptomonedas
Si ha estado utilizando intercambios de criptomonedas que no sean Coinbase o si tiene una gran cantidad de transacciones, puede ver cómo el proceso de declaración de impuestos para todas sus transacciones puede convertirse en un verdadero dolor de cabeza..
CryptoTrader.Tax fue construido para resolver este problema y automatizar todo el proceso de informes de impuestos criptográficos.
Crear una cuenta es completamente gratis. Puede conectar su cuenta de Coinbase directamente a la plataforma, así como a cualquier otro intercambio que utilice, e importar sus compras, ventas y operaciones históricas con solo hacer clic en un botón..
Una vez que todo su historial de transacciones se haya importado a su cuenta, CryptoTrader.Tax hará todo el procesamiento de números y generará automáticamente todos los formularios de impuestos criptográficos para usted (incluido el formulario 8949).
Estos informes pueden llevarse a su profesional de impuestos o incluso importarse a su software de archivo favorito, como TurboTax o TaxAct.
Puedes aprender más sobre cómo funciona CryptoTrader.Tax aquí.
Demostración de informes de impuestos de Coinbase
Puede ver el proceso exacto de declaración de impuestos de Coinbase demostrado con CryptoTrader.Tax en el breve video a continuación.
Preguntas?
¿Tiene alguna otra pregunta sobre sus impuestos de Coinbase? Nuestro equipo ha estado haciendo esto durante mucho tiempo y estaremos encantados de responder a cualquiera de sus preguntas. Comuníquese con nosotros directamente en [email protected].
Descargo de responsabilidad: esta publicación es solo para fines informativos y no debe interpretarse como asesoramiento fiscal o de inversión. Hable con su propio experto en impuestos, CPA o abogado de impuestos sobre cómo debe tratar la tributación de las monedas digitales..
