Realisierte Bitcoin- und Kryptoverluste können abgeschrieben werden, um Ihre gesamte Steuerschuld zu senken. Aufgrund der extremen Volatilität auf den Kryptomärkten bieten dies vielen Anlegern enorme Möglichkeiten für erhebliche Steuereinsparungen. In diesem Artikel wird erläutert, wie Sie Kryptoverluste an das IRS melden sowie Strategien, mit denen Sie Geld sparen und Ihre Kapitalverluste zur Senkung Ihrer Steuerbelastung verwenden können.
Eine ausführliche Übersicht über die Grundlagen der Kryptowährungssteuern finden Sie in unserer vollständigen Übersicht Krypto-Steuerführer.
Contents
Können Sie Kryptoverluste auf Steuern abschreiben??
Ja. Kryptowährungen wie Bitcoin werden vom IRS als Eigentum behandelt und unterliegen den Regeln für Kapitalgewinne und -verluste.
Dies bedeutet, dass wenn Sie Verluste nach dem Handel, Verkauf oder anderweitigen Verkauf Ihrer Krypto realisieren, diese Verluste von anderen Kapitalgewinnen sowie vom ordentlichen Einkommen (bis zu 3.000 USD) abgezogen werden..
Beispiel 1:
Lucas kauft 1 Bitcoin für 10.000 US-Dollar. Sechs Monate später verkauft er diese 1 Bitcoin für 8.000 US-Dollar.
In diesem Beispiel realisiert Lucas nach dem Verkauf seines Bitcoin einen Kapitalverlust von 2.000 USD. Diese 2.000 USD werden zuerst von allen anderen Kapitalgewinnen abgezogen, die Lucas möglicherweise hat (wie Gewinne aus anderen Anlagen wie Aktien)..
Wenn er keine Kapitalgewinne hat, wird dieser volle Verlust von 2.000 USD von Lucas ‘Einkommen abgezogen, wodurch sein steuerpflichtiges Gesamteinkommen gesenkt und seine Steuerbelastung gesenkt wird.
Beispiel 2:
Mitchell verdient mit seinem Job 50.000 US-Dollar pro Jahr. In diesem Jahr verkaufte er auch einige Apple-Aktien und erzielte einen Kapitalgewinn von 5.000 USD aus dem Verkauf. Darüber hinaus investierte Mitchell auf seinem Höhepunkt in Ethereum und verkaufte seine gesamte ETH für einen Gesamtverlust von 6.000 US-Dollar.
In diesem Beispiel wird der Verlust von Mitchell in Höhe von 6.000 USD an der ETH vollständig von seinem Gewinn in Höhe von 5.000 USD an der Börse / Apple-Aktie abgezogen. Nach diesem Ausgleich bleibt Mitchell ein Nettokapitalverlust von 1.000 USD gegenüber dem Vorjahr.
Dieser Kapitalverlust von 1.000 USD reduziert das steuerpflichtige Gesamteinkommen von Mitchell auf 49.000 USD für das Jahr.
Wann tritt ein Kryptoverlust auf??
Denken Sie daran, dass Sie Ihren Verlust tatsächlich realisieren müssen, damit er als Kapitalverlust gilt, der auf Ihre Steuern abgeschrieben werden kann. Um einen Verlust zu realisieren, müssen Sie a steuerpflichtiges Ereignis– Mit anderen Worten, Sie müssen Ihre Krypto tatsächlich entsorgen, um den Verlust zu realisieren.
Laut IRS tritt bei jedem der folgenden Ereignisse ein steuerpflichtiges Ereignis in Kryptowährung auf:
- Handel oder Verkauf von Krypto gegen Fiat-Währung (wie USD)
- Tauschen Sie eine Krypto gegen eine andere Kryptowährung
- Geben Sie Krypto aus, um eine Ware oder Dienstleistung zu kaufen
Durch einfaches Kaufen und Halten werden also keine Gewinne oder Verluste erzielt. Sie müssen Ihre Krypto entweder durch Verkauf oder Handel entsorgen, um Ihren Gewinn oder Verlust aus der Investition zu realisieren.
Beispiel 1:
Sara kaufte Anfang 2018 1 BTC für 15.000 US-Dollar. Bis Ende 2018 hielt Sara noch ihr Bitcoin, aber es ist jetzt nur noch 7.000 US-Dollar wert.
In diesem Beispiel hat Sara einen nicht realisierten Verlust von 8.000 USD (15.000 – 7.000) und sie kann nicht Schreiben Sie dies zu diesem Zeitpunkt ab.
Denken Sie daran, Sara erkennt ihren Verlust im Vermögenswert erst, wenn sie darüber verfügt.
Müssen Sie Kryptoverluste dem IRS melden??
Ja, Sie müssen Kryptoverluste melden IRS-Formular 8949.
Für jeden von Ihnen steuerpflichtige Ereignisse, Berechnen Sie Ihren Gewinn oder Verlust aus der Transaktion und notieren Sie diesen in einer Zeile von 8949. Wenn Sie die Zeilen für jedes Ihrer steuerpflichtigen Ereignisse ausgefüllt haben, fassen Sie sie zusammen und geben Sie Ihren gesamten Nettogewinn oder -verlust unten in 8949 ein (siehe Abbildung unten)..
Viele Anleger glauben, dass sie dies nicht dem IRS melden müssen, wenn sie nur Verluste und keine Gewinne erleiden. Dies ist nicht wahr, und die IRS macht es klar dass Kryptowährungsverluste in Ihrer Steuererklärung angegeben werden müssen.
In unserem Blog-Beitrag finden Sie eine schrittweise Anleitung zum Melden von Krypto auf 8949: So melden Sie Krypto über Steuern.
Die enorme Chance für die Ernte von Steuerverlusten – AKA Saving $$$
Viele Kryptowährungsinvestoren sind Hardcore-Hodler (Inhaber), was bedeutet, dass sie ihre Krypto im Laufe der Jahre einfach gekauft und gehalten haben, ohne dass steuerpflichtige Ereignisse eingetreten sind.
Aus diesem Grund sitzen viele Anleger häufig auf riesigen nicht realisierten Kapitalverlusten, die verwendet werden könnten, um andere Kapitalgewinne auszugleichen und ihr zu versteuerndes Einkommen zu senken.
Durch den strategischen Handel mit Kryptowährungen, die große nicht realisierte Verluste aufweisen und somit ein steuerpflichtiges Ereignis verursachen, können Anleger zuweilen erhebliche Steuereinsparungen erzielen.
Dies ist eine gängige Strategie namens Tax Loss Harvesting, die von Vermögensverwaltern ständig angewendet wird. In der Welt der Krypto funktioniert diese Strategie der Ernte von Steuerverlusten noch besser, und Sie können viel Geld sparen, indem Sie Verluste das ganze Jahr über strategisch ernten.
In unserem vollständigen Blog-Beitrag diskutieren wir diesen Prozess der Ernte von Steuerverlusten und wie Sie damit Geld sparen können: Der Kryptowährungsleitfaden zur Ernte von Steuerverlusten.
Heutzutage verwenden viele Krypto-Investoren Kryptowährungssteuersoftware um ihnen bei der Ernte von Steuerverlusten zu helfen und automatisch ihre größten Steuereinsparungsmöglichkeiten in ihrem Krypto-Portfolio zu erkennen.
Die Herausforderung für Händler
Wenn Sie schon oft gehandelt haben, kann es ziemlich mühsam werden, Ihre Verluste für jeden Ihrer Kryptowährungsgeschäfte zu berechnen und über Ihre Steuern zu berichten.
Kryptowährungsgeschäfte werden meist in anderen Kryptowährungen notiert, was die Meldung von Gewinnen und Verlusten in USD (oder Ihrer Heimatwährung) sehr schwierig macht.
Darüber hinaus mögen Krypto-Austausche Coinbase und Binance haben tatsächlich nicht die Möglichkeit, Kunden Gewinn- und Verlustberichte zu geben. Dieses Problem ergibt sich aus der Übertragbarkeit der Krypto selbst.
Kryptowährungs-Steuersoftware
Anstatt die historischen USD-Preise für jeden Kryptowährungshandel aufzuspüren, um die Gewinn- / Verlustberechnung von Hand durchzuführen, nutzen viele Krypto-Investoren Krypto-Steuer-Softwareplattformen wie CryptoTrader.Tax um den gesamten Berichtsprozess zu automatisieren.
Durch das Verbinden Ihrer Kryptowährungsbörsen und das Importieren aller Ihrer historischen Trades kann CryptoTrader.Tax Ihre generieren Krypto-Steuerberichte basierend auf Ihren Daten mit einem Klick auf eine Schaltfläche.
Mit diesen Berichten können Sie Ihre Kryptoverluste zusammen mit Ihrer Steuererklärung einreichen. Sie können sogar die Berichte, die CryptoTrader.Tax generiert, direkt in Ihre importieren TurboTax oder TaxAct Konto für die einfache Ablage.
Zusätzlich zu Ihren Berichten bietet CryptoTrader.Tax eine vollständige Modul zur Ernte von Steuerverlusten Auf diese Weise können Sie ermitteln, welche Kryptowährungen in Ihrem Portfolio die größten nicht realisierten Verluste aufweisen und das größte Steuereinsparpotenzial bieten.
Ein Händler sparte über 10.000 US-Dollar bei seiner Steuerrechnung, indem er das CryptoTrader.Tax-Tool zur Ernte von Steuerverlusten einsetzte. Sie können mehr darüber erfahren, wie CryptoTrader.Tax funktioniert Hier.
Fazit
Es ist wichtig, dass Sie Ihre Kryptoverluste jedes Jahr bei Ihren Steuern einreichen. Nicht nur, weil es vom IRS verlangt wird, sondern vor allem, weil Sie dadurch eine erhebliche Menge Geld für Ihre Steuererklärung sparen können!
Haftungsausschluss – Dieser Beitrag dient nur zu Informationszwecken und sollte nicht als Steuer- oder Anlageberatung ausgelegt werden. Bitte sprechen Sie mit Ihrem eigenen Steuerexperten, CPA oder Steueranwalt darüber, wie Sie die Besteuerung digitaler Währungen behandeln sollen.
