John Smith conversó con nuestro soporte de chat en vivo aquí en CryptoTrader.Tax el viernes por la noche (cambiamos su verdadero nombre para proteger su identidad). Estaba en un estado de estrés porque había recibido un Aviso CP2000 del IRS que afirmaba que había reportado menos de sus ingresos en 2018 en más de $ 250,000 debido a que no incluyó su actividad de inversión en criptomonedas en sus impuestos. Como resultado de este informe insuficiente, el IRS afirmó que John debía $ 127,000 en impuestos y multas..
Este Aviso, por supuesto, era completamente inexacto y, en realidad, fue a John a quien el IRS le debía dinero, ya que había incurrido en pérdidas de inversión en criptomonedas de $ 2,000 ese año..
Desafortunadamente, John no fue el único que recibió una carta CP2000. En los últimos dos días, decenas de personas se comunicaron con nosotros que recibieron el mismo Aviso del IRS que John..
Estos percances fiscales relacionados con la criptomoneda CP2000 se derivan del hecho de que Coinbase y otros intercambios utilizan el Formulario 1099K para informar los ingresos criptográficos al IRS. Este es un problema, y profundizaremos en él a continuación..
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Cómo funcionan los impuestos criptográficos
El IRS trata las criptomonedas como propiedad a efectos fiscales. Al igual que otras formas de propiedad (es decir, acciones, bonos, bienes raíces), usted incurre en un requisito de declaración de impuestos cuando vende, intercambia o dispone de su criptomoneda por más o menos de lo que la adquirió. Estos impuestos se conocen comúnmente como impuestos sobre las ganancias de capital..
En este sentido, el comercio de criptomonedas se parece al comercio de acciones a efectos fiscales..
Por ejemplo, si compró 0.2 Bitcoin por $ 2,000 en mayo de 2018 y luego lo vendió dos meses después por $ 3,000, tiene una ganancia de capital de $ 1,000. Usted declara esta ganancia en su declaración de impuestos y, dependiendo de la categoría impositiva en la que se encuentre, paga un cierto porcentaje del impuesto sobre la ganancia. Las tasas fluctúan en función de su categoría impositiva, así como de si se trató de una ganancia a corto plazo frente a una ganancia a largo plazo. Esto se aplica a todas las criptomonedas..
Alternativamente, si vendió su criptomoneda por menos de lo que la adquirió, puede cancelar esa pérdida de capital para ahorrar dinero en sus impuestos criptográficos.
Nos sumergimos más en todo lo que necesita saber sobre cómo se gravan las criptomonedas en nuestra publicación de blog, La guía definitiva sobre impuestos a las criptomonedas y Bitcoin.
CP2000 – ¿Por qué recibió uno??
CP2000 es un aviso que se envía automáticamente cuando el IRS recibe información sobre ingresos que no se informaron en su declaración de impuestos.
Estos avisos a menudo se activan desde el sistema de informes 1099.
Es probable que en general esté familiarizado con el funcionamiento de la información 1099. Existen exactamente 20 tipos diferentes de 1099 en la actualidad (1099-B, 1099-K, 1099-DIV, etc.), y cada uno de ellos tiene el mismo propósito general: proporcionar información al Servicio de Impuestos Internos (IRS) sobre ciertos tipos de ingresos de fuentes no relacionadas con el empleo.
Si olvida declarar los ingresos de uno de sus 1099, es probable que reciba un Aviso CP2000 del IRS.
Por ejemplo, si condujo para Uber todo el año, pero no declaró ninguna de sus ganancias de Uber en sus impuestos, es probable que reciba un CP2000..
Esto se debe a que Uber debe enviarle a usted (el conductor de Uber) y al IRS una copia de su 1099 que detalla sus ganancias de Uber para el año. Si el IRS detecta que su declaración de impuestos no incluyó los ingresos que recibió por conducir para Uber, activará un aviso CP2000.
En nuestro caso de criptomonedas anterior, la razón por la que John recibió un CP2000 es porque Coinbase envió al IRS un 1099-K que detalla su actividad criptográfica de $ 292,427 (como se ve en la imagen a continuación).
El problema con 1099-K
Como se explica en nuestro entrada de blog sobre el Formulario 1099-K para cripto, 1099-K es un formulario informativo que se utiliza para informar las transacciones con tarjeta de crédito y los pagos de la red de terceros recibidos durante el año..
El monto bruto del pago reportable en su 1099-K no representan cualquier ganancia o pérdida que deba informar al IRS. Solo informa el ingresos brutos de todas las transacciones que ha realizado en la red, en este caso Coinbase.
Este es el problema con este formulario. En lugar de informar ganancias y pérdidas (que son los números reales que necesita para la declaración de impuestos), 1099-K resume todas sus transacciones y ventas que ocurrieron dentro de su cuenta de Coinbase e informa ese número al IRS. Esto hace que parezca que tiene grandes cantidades de ingresos no declarados en su declaración de impuestos..
1099-K nunca tuvo la intención de ser un formulario para que los intercambios de criptomonedas lo utilicen para informar ingresos. Fue diseñado para informar las ganancias de las plataformas en las que terceros comerciantes como Uber, Lyft y Etsy le pagan directamente. El formulario no tiene sentido en el contexto de los intercambios de criptomonedas y, sin embargo, muchos intercambios prominentes como Coinbase han decidido que es el 1099 que usarán para informar la información de ganancias de los clientes..
¿Cómo se puede resolver el problema??
Si recibió uno de estos avisos, es inteligente que hable con su asesor fiscal..
Es probable que el malentendido se pueda resolver redactando una carta de respuesta simple al IRS explicando la situación y probándoles cuáles fueron sus ganancias y pérdidas reales. Aquí hay un muestra de carta de respuesta que puede utilizar.
Si aún no lo ha hecho, también debe calcular sus ganancias y pérdidas de toda su actividad comercial durante el año en cuestión para que tenga pruebas para el IRS de cuáles fueron sus ingresos reales..
Puede hacerlo a mano o puede utilizar un software de impuestos sobre criptomonedas como CryptoTrader.Tax para crear automáticamente su informes de impuestos criptográficos para ti.
Tiene alguna pregunta?
Si tiene alguna pregunta sobre el escenario específico en el que se encuentra, nuestro equipo de atención al cliente de chat en vivo estará encantado de ayudarlo. Puede comunicarse con nosotros desde nuestro widget de chat en vivo en nuestro página principal.
Esta publicación es solo para fines informativos y no debe interpretarse como asesoramiento fiscal o de inversión. Hable con su propio experto en impuestos, CPA o abogado de impuestos sobre cómo debe tratar la tributación de las monedas digitales..
