Es poden cancel·lar les pèrdues realitzades de bitcoins i criptografies per reduir la vostra obligació fiscal general. A causa de l’extrema volatilitat present als mercats criptogràfics, això ofereix a molts inversors enormes oportunitats d’estalvi fiscal important. En aquest article s’explica com informar de les pèrdues criptogràfiques a l’IRS, així com les estratègies per estalviar diners i utilitzar les pèrdues de capital per reduir la factura fiscal..
Per obtenir una visió general detallada sobre els conceptes bàsics dels impostos sobre criptomonedes, consulteu la nostra secció completa guia d’impostos criptogràfics.
Contents
- 1 Podeu anul·lar les pèrdues de criptografia en impostos?
- 2 Quan pateix una pèrdua de criptografia?
- 3 Heu d’informar de les pèrdues de criptografia a l’IRS?
- 4 L’enorme oportunitat per a la recol·lecció de pèrdues fiscals: també s’estalvia $$$
- 5 El repte per als comerciants
- 6 Programari d’impostos sobre criptomonedes
- 7 Conclusió
Podeu anul·lar les pèrdues de criptografia en impostos?
Sí. Les criptomonedes, com el bitcoin, són tractades com a propietats per l’IRS i estan subjectes a regles de guanys i pèrdues de capital.
Això significa que quan observeu pèrdues després de negociar, vendre o disposar d’una altra manera de la vostra criptografia, les pèrdues es dedueixen d’altres guanys de capital i dels ingressos ordinaris (fins a 3.000 dòlars).
Exemple 1:
Lucas compra 1 bitcoí per 10.000 dòlars. Sis mesos després, ven 1 bitcoí per 8.000 dòlars.
En aquest exemple, Lucas s’adona d’una pèrdua de capital de 2.000 dòlars després de vendre el seu bitcoin. Aquests 2.000 dòlars es dedueixen primer de qualsevol altra plusvàlua que pugui tenir Lucas (com ara guanys d’altres inversions, com ara accions).
Si no té cap plusvàlua, aquesta pèrdua total de 2.000 dòlars es dedueix dels ingressos de Lucas, reduint així els ingressos imposables globals i reduint la seva factura fiscal.
Exemple 2:
Mitchell guanya 50.000 dòlars anuals amb la seva feina. Aquest any també va vendre algunes accions d’Apple i va obtenir una plusvàlua de 5.000 dòlars per la venda. A més, Mitchell va invertir en Ethereum a la seva altura i va acabar venent tot el seu ETH per una pèrdua total de 6.000 dòlars..
En aquest exemple, la pèrdua de 6.000 dòlars de Mitchell en ETH dedueix completament el guany de 5.000 dòlars de la borsa / accions d’Apple. Després d’aquesta compensació, Mitchell es queda amb una pèrdua de capital net de 1.000 dòlars l’any.
Aquesta pèrdua de capital de 1.000 dòlars redueix els ingressos imposables totals de Mitchell a 49.000 dòlars l’any.
Quan pateix una pèrdua de criptografia?
Recordeu que cal adonar-vos de la vostra pèrdua perquè compti com una pèrdua de capital que es pot amortitzar en els vostres impostos. Per adonar-vos d’una pèrdua, heu d’incórrer en un fet imposableEn altres paraules, heu de disposar del vostre xifrat per adonar-vos de la pèrdua.
Segons l’IRS, incorreu en un fet imposable de criptomoneda sempre que es produeixi un dels casos següents:
- Comerç o venda de criptografies per moneda fiduciària (com ara USD)
- Canvieu una criptografia per una altra criptomoneda
- Gasta criptografia per comprar un bé o servei
Per tant, simplement comprar i mantenir no s’obté cap pèrdua ni guany. En realitat, heu d’eliminar la vostra criptografia venent-la o negociant-la per adonar-vos del vostre guany o pèrdua de la inversió.
Exemple 1:
Sara va comprar 1 BTC per 15.000 dòlars a principis del 2018. A finals del 2018, Sara encara tenia el seu bitcoí, però ara només val 7.000 dòlars..
En aquest exemple, Sara té una pèrdua no realitzada de 8.000 $ (15.000 – 7.000), i ella no pot escriu això en aquest moment.
Recordeu que Sara només s’adona de la seva pèrdua de l’actiu quan la cedeix.
Heu d’informar de les pèrdues de criptografia a l’IRS?
Sí, heu d’informar de les pèrdues de criptografia Formulari IRS 8949.
Per a cadascun dels vostres fets imposables, calculeu el guany o la pèrdua de la transacció i anoteu-ho en una línia de 8949. Quan hàgiu omplert les línies per a cadascun dels vostres esdeveniments imposables, sumeu-los i introduïu el guany o la pèrdua neta total al final de 8949 (a la imatge següent).
Molts inversors creuen que si només incorren en pèrdues i no obtenen guanys, en realitat no han de comunicar-ho a l’IRS. Això no és cert, i el L’IRS ho deixa clar cal informar de les pèrdues de criptomonedes a la vostra declaració d’impostos.
Per obtenir un detall detallat de com informar de la criptografia a 8949, consulteu la nostra publicació al bloc: Com informar la criptografia sobre impostos.
L’enorme oportunitat per a la recol·lecció de pèrdues fiscals: també s’estalvia $$$
Molts inversors en criptomonedes són Hodlers (titulars) de nucli dur, és a dir, que simplement han comprat i mantingut la seva criptografia al llarg dels anys, sense haver de patir mai esdeveniments imposables.
A causa d’això, molts inversors solen patir grans pèrdues de capital no realitzades que es podrien utilitzar per compensar altres guanys de capital i reduir els seus ingressos imposables.
Comerçant estratègicament aquelles criptomonedes que presenten grans pèrdues no realitzades i, per tant, incorren en un esdeveniment imposable, els inversors de vegades poden obtenir estalvis fiscals significatius..
Aquesta és una estratègia comuna anomenada recaptació de pèrdues fiscals que sempre utilitzen els gestors de riquesa. Al món de la criptografia, aquesta estratègia de recollida de pèrdues fiscals funciona encara millor i podeu estalviar molts diners collint estratègicament pèrdues durant tot l’any..
Analitzem aquest procés de captura de pèrdues fiscals i com podeu utilitzar-lo per estalviar diners a la nostra entrada completa al bloc: La guia de criptomonedes per a la recol·lecció de pèrdues fiscals.
Avui dia, molts inversors en criptografia estan utilitzant programari d’impostos sobre criptomonedes per ajudar-los a recol·lectar pèrdues fiscals i detectar automàticament les seves majors oportunitats d’estalvi fiscal dins de la seva cartera de criptografia.
El repte per als comerciants
Si heu estat negociant amb força freqüència, calcular les pèrdues per a cadascun dels vostres negocis de criptomonedes i informar-los dels vostres impostos pot resultar força tediós..
Les operacions de criptomonedes es cotitzen majoritàriament en altres criptomonedes, cosa que fa molt difícil la notificació de guanys i pèrdues en termes de dòlars americans (o la moneda fiduciària de casa vostra).
A més, també hi ha intercanvis de criptografia Coinbase i Binance en realitat no tenen la possibilitat de proporcionar informes de guanys i pèrdues als clients. Aquest problema prové de la naturalesa transferible de la mateixa criptografia.
Programari d’impostos sobre criptomonedes
En lloc de rastrejar els preus històrics en dòlars americans de cada operació de criptomoneda per fer el càlcul de guanys / pèrdues a mà, molts inversors en criptografia estan aprofitant plataformes de programari d’impostos criptogràfics CryptoTrader.Tax per automatitzar tot el procés d’informes.
En connectar els vostres intercanvis de criptomonedes i importar tots els vostres negocis històrics, CryptoTrader.Tax us pot generar informes d’impostos criptogràfics basat en les vostres dades amb un clic sobre un botó.
Podeu utilitzar aquests informes per presentar les vostres pèrdues criptogràfiques amb la vostra declaració d’impostos. Fins i tot podeu importar els informes que CryptoTrader.Tax genera directament al vostre TurboTax o bé TaxAct compte per arxivar fàcilment.
A més dels vostres informes, CryptoTrader.Tax ofereix una versió completa mòdul de collita de pèrdues fiscals això us ajudarà a identificar quines criptomonedes de la vostra cartera tenen les pèrdues no realitzades més importants i ofereixen el major potencial d’estalvi fiscal.
Un comerciant va estalviar més de 10.000 dòlars en la seva factura fiscal aprofitant l’eina de captura de pèrdues fiscals CryptoTrader.Tax. Podeu obtenir més informació sobre com funciona CryptoTrader.Tax aquí.
Conclusió
És important presentar cada any les vostres pèrdues de criptografia amb els vostres impostos. No només perquè l’IRS ho requereixi, sinó el que és més important, perquè us pot estalviar una quantitat considerable de diners en la vostra declaració d’impostos.!
Exempció de responsabilitat: aquesta publicació només té finalitats informatives i no s’ha d’interpretar com a assessorament fiscal o d’inversió. Parleu amb el vostre propi expert fiscal, CPA o advocat fiscal sobre com hauríeu de tractar la fiscalitat de les monedes digitals.
